Ak necháte účtovníctvo žiť „svojím životom“ a začnete s prípravou až v marci, bude neskoro.
Po skončení roka s tým už nič zmysluplné nevymyslíte.
Potrebujete si už teraz:
- podoťahovať kostlivcov
- namodelovať záver roka
- vedieť, ako vás bude vidieť banka
Až vtedy uvidíte, čo všetko ešte treba v účtovníctve doladiť:
- Ziskovosť
- Majetok
- Pohľadávky / záväzky
- Cashflow
- Pokladňu (v mnohých firmách realita)
Prípadne aj to, k akému výsledku sa banka dopracuje pri výpočte DSCR (debt service coverage ratio) a množstve ďalších ukazovateľov, ktoré bude hodnotiť.
Paradoxné je, že financovanie sa vybavuje vtedy, keď ho nepotrebujete. Alebo lepšie povedané – keď ešte nehorí, respektíve sa to aspoň neukazuje na číslach.
Preto je nevyhnutné monitorovať, riadiť a plánovať firemné financie, aby ste na takéto situácie videli vopred.
Raz mi to povedal jeden priateľ – bývalý predseda predstavenstva našej banky:
„Banka ti požičia dáždnik, keď neprší. Ale keď začne pršať, chce ho späť.“
A to je celé.
Ak pôjdete za bankou až vtedy, keď už horí, vaša pozícia výrazne oslabne.
Nie je to cynizmus. Je to realita.
Koniec koncov, ak sa nemýlim, rovnaká lekcia prišla aj pri Dedoles – o financovanie žiadali až príliš neskoro.
